Cách kiểm tra
1. Mở S05-H: Bảng cân đối số phát sinh (Chọn Mẫu số dư 2 bên)
2. Xem số dư cuối năm TK 3381, có 3 trường hợp:
Nhấn chuột trái vào dấu + để xem chi tiết
TH1: TK 3381 chỉ dư Có
=> Thường số liệu đã đúng, số dư cuối kỳ bên Có TK 3381 bằng số tiền thu hộ, chi hộ còn lại trên dư Nợ TK tiền.
TH2: TK 3381 chỉ dư Nợ
=> Số liệu lên chưa đúng.
Giải pháp:
1. Tích chuột vào TK 3381 để mở sổ cái TK 3381
2. Rà soát phát sinh Nợ TK 3381 và Có TK 3381 từng tháng so sánh với thu hộ, chi hộ thực tế tại đơn vị.
- PS Có TK 3381: Phản ánh số tiền đã thu
- PS Có TK 3381: Phản ánh số tiền đã chi
TH3: TK 3381 dư cả Nợ & Có
Trường hợp 1: TK 3381 không có số dư đầu kỳ hoặc chỉ dư Có đầu kỳ
Giải pháp: 1. Vào Danh mục\Tài khoản\Hệ thống tài khoản.
2. Tích đúp vào TK 3381, bỏ tích Chi tiết theo Đối tượng\Cất.
Lưu ý: Nếu TK 3381 có số dư Có đầu kỳ, trước khi bỏ tích vào Nghiệp vụ\Nhâp số dư ban đầu, chuột phải\Xóa số dư TK 3381. Sau khi bỏ tích chi tiết theo đối tượng vào nhập lại số dư. Trường hợp 2: TK 3381 dư cả Nợ & Có đầu kỳ
Giải pháp: 1. Vào Báo cáo\Báo cáo khác\Báo cáo tổng hợp công nợ
2. Xem số dư đầu kỳ & phát sinh trong kỳ đã đúng đối tượng hay không.
3. Xử lý nếu sai đối tượng a. Sai đối tượng trên số dư đầu kỳ Vào Tổng hợp\Chứng từ nghiệp vụ khác, hạch toán điều chỉnh công nợ đầu kỳ VD như trường hợp trên hình ảnh, thực tế công nợ là 7.512.000 của đối tượng Nguyễn Tất Thắng, nhưng do năm trước có chứng từ 1.000.000 chọn nhầm sang đối tượng Đào Thị Thành nên số dư lên như hình. Trường hợp như ví dụ trên hình sẽ hạch toán bù trừ công nợ đầu kỳ như sau:
b. Sai đối tượng trên phát sinh trong kỳ
|
