Làm thế nào để điều chỉnh kinh phí rút THỰC CHI nhưng sai tiểu mục?

Ví dụ:

– Ngày 15/01, đơn vị cần chuyển tiền thực chi qua kho bạc cho nhà cung cấp số tiền 10.000.000, nguồn ngân sách tự chủ, Tiểu mục (TM) 6501.

– Khi làm thủ tục chuyển tiền tại kho bạc, bạn chuyển tiền nhầm ở TM 6502, đã hạch toán Nợ TK 61118/Có TK5111: Số tiền 10.000.000, TM 6502, đồng thời ghi Có TK008212: số tiền 10.000.000.

– Đến ngày 01/02: Kho bạc thông báo số tiền chuyển cho đơn vị hưởng bị sai Tiểu mục và yêu cầu làm thủ tục điều chỉnh lại tiểu mục bị sai.
Trên phần mềm, bạn làm như sau:

Cách thực hiện: 

1. Vào phân hệ Tổng hợp\Chứng từ nghiệp vụ khác

2. Trên chứng từ nghiệp vụ khác, hạch toán 2 dòng:

• Nợ TK 61118/Có TK 5111: Số tiền âm 10.000.000, Tiểu mục 6502, nghiệp vụ chọn Thực chi
• Nợ TK 61118/Có TK 5111: Số tiền dương 10.000.000, Tiểu mục 6501, nghiệp vụ chọn Thực chi

3. Nhấn Cập nhật hạch toán đồng thời và nhấn Cất.

4. In/chọn mẫu Phiếu điều chỉnh số liệu ngân sách (C2-10/NS) để làm thủ tục với Kho bạc

• Phần mềm in mẫu như sau: