Làm thế nào để Sổ tiền gửi Ngân hàng, Kho bạc (Sổ S12-H) lên đúng số liệu khi có phát sinh rút dự toán từ số tiết kiệm chi thường xuyên trong thời gian chỉnh lý quyết toán ?

Bước 1: Tại năm N, Rút dự toán trong tháng chỉnh lý

• Rút dự toán về TK tiền gửi theo hướng dẫn tại đây
• Tại giao diện chuyển khoản kho bạc vào TK tiền gửi, Sửa lại bút toán là Nợ TK 113/Có TK 5111, đồng thời Có TK 008212 , nghiệp vụ thực chi trong tháng chỉnh lý quyết toán năm 2022 => Số dư cuối kỳ trên Bảng cân đối phát sinh năm 2022 tại TK 113-Tiền đang chuyển
• Lưu ý: Phần mềm thông báo Cập nhật hạch toán đồng thời, bạn tích Không
• Cách hạch toán chứng từ trong tháng chỉnh lý theo hướng dẫn tại đây

Bước 2: Tại năm N+1, hạch toán vào TK tiền gửi 

•   Vào Tiền gửi/Thu tiền gửi
• Hạch toán Nợ TK 1121/Có TK 113, chọn tài khoản ngân hàng, kho bạc đơn vị trích lập quỹ ở đó, ngày hạch toán trong năm 2023

=> Phát sinh trong kỳ trên Sổ tiền gửi ngân hàng, kho bạc ( Sổ S12-H) năm 2021tại TK 1121-Tiền gửi ngân hàng, Kho bạc