Tôi muốn nộp trả các khoản đã rút trong năm bị thanh tra, kiểm toán NN yêu cầu thu hồi nộp trả NSNN thì phải làm thế nào ?

Bước 1: Ghi nhận giảm chi phí

1. Vào menu Tổng hợp\Chứng từ nghiệp vụ khác hạch toán giảm số chi phí đã ghi nhận.

2. Nhập Diễn giải: tóm tắt nội dung chứng từ.

3. Tab Hạch toán: nhập TK Nợ 1388, TK Có 6111x, nhập Số tiền.

4. Tab Thống kê: chọn Đối tượng Nợ.

5. Nhấn Cất.

Bước 2: Khi thu được khoản tiền đã chi

1. Vào nghiệp vụ Tiền mặt\Phiếu thu hạch toán số tiền thu hồi.

2. Khai báo Thông tin chung: như Người nộp, Lý do nộp.

3. Tab Hạch toán: nhập TK Nợ 1111, TK Có 1388, nhập Số tiền.

4. Nhấn Cất.

Bước 3: Hạch toán số tiền mặt khi nộp trả NSNN

1. Vào nghiệp vụ Tiền mặt\Phiếu chi nộp tiền vào NH, KB hạch toán nộp tiền trả kho bạc.

2. Khai báo Thông tin chung: như Người nhận, Lý do chi, Nộp vào tài khoản.

3. Tab Hạch toán: nhập TK Nợ 511, TK Có 1111, nhập Số tiền, nghiệp vụ chọn Nộp trả – thực chi hoặc Nộp trả – tạm ứng.

4. Nhấn Cập nhật hạch toán đồng thời, phần mềm sinh chứng từ hạch toán đồng thời thoả mãn điều kiện sinh hạch toán đồng thời dựa vào các thông tin tại tab Hạch toán.

5. Nhấn Cất.

Bước 4: Cuối năm hủy dự toán đối với khoản nộp trả

1. Vào nghiệp vụ Kho bạc\Huỷ dự toán.

2. Nhập Ngày Quyết định, Số Quyết định, Chương, Diễn giải.

3. Nhập thông tin chứng từ:

• Phần mềm mặc định sẵn TK Nợ 00821, nhập số tiền huỷ dự toán (số tiền âm).
• Nhập thêm Khoản, Mục hoặc Nhóm mục chi (tuỳ vào thiết lập tại Thiết lập\Tuỳ chọn\Nghiệp vụ có tích chọn Chi tiết đến Nhóm mục chi hay Mục).

6. Nhấn Cất.