Hàng tháng, các đơn vị thực hiện đối chiếu số dư tiền gửi kho bạc trên phần mềm với Mẫu số 06 – ĐCSDTK/KBNN: Bản xác nhận số dư tài khoản tiền gửi tại KBNN (Nghị định 11/2022/NĐ-CP).
Cách kiểm tra
1. Trên phần mềm vào Báo cáo\Báo cáo đối chiếu kho bạc\Mẫu số 06 – ĐCSDTK/KBNN: Bản xác nhận số dư tài khoản tiền gửi tại KBNN.
2. Đối chiếu số dư cuối kỳ các tài khoản kho bạc (3713, 3714, 3716, 3717 …) trên phần mềm với số dư tại kho bạc nhà nước.
3. Nếu có sai lệch, mở báo cáo S12-H: Sổ tiền gửi Ngân hàng, Kho bạc để đối chiếu chi tiết các nghiệp vụ thu, chi tiền gửi phát sinh tại tài khoản đang sai số dư.
Vào Báo cáo\Tiền gửi\S12-H: Sổ tiền gửi Ngân hàng, Kho bạc, khai báo các tham số báo cáo, chọn tới tài khoản kho bạc đang có chênh lệch số dư với KBNN.
3. Nhấn Xem báo cáo.
4. Khi có chênh lệch, bạn kiểm tra từng chứng từ gốc với chứng từ đã hạch toán trên phần mềm.
5. Một số trường hợp có thể xảy ra sai lệch như sau:
- Hạch toán nhầm lẫn số liệu giữa các TKKB & TKNH với nhau => nhấn vào số hiệu chứng từ trên báo cáo và chọn lại tài khoản ngân hàng cho đúng với thực tế.
- Chứng từ thu/chi tiền gửi ghi nhầm số tiền thực tế thu/chi => nhấn vào số hiệu chứng từ trên báo cáo và sửa lại số tiền trên chứng từ cho đúng với thực tế.
