Mô tả:
Theo thông tư 107/2017/TT-BTC quy định,cuối năm báo cáo tài chính các tài khoản từ loại 5 đến loại 9 phải được kết chuyển hết.
Nguyên nhân:
- Nguyên nhân 1: Do chưa kết chuyển xác định kết quả hoạt động.
Giải pháp: Thực hiện xác định kết quả hoạt động theo hướng dẫn tại đây.
- Nguyên nhân 2: Đã kết chuyển nhưng sau đó sửa lại chứng từ gốc hoặc bổ sung thêm chứng từ, nhưng chưa thực hiện kết chuyển lại bút toán xác định kết quả hoạt động.
Giải pháp: Xóa bút toán kết chuyển cũ để thực hiện kết chuyển lại
– Xóa chứng từ kết chuyển cũ:
+ Vào tổng hợp/danh sách chứng từ nghiệp vụ khác
+ Lọc loại chứng từ Xác định kết quả hoạt động
+ Mở chứng từ xác định kết quả hoạt động/ Bỏ ghi/ Xóa
– Sau khi xóa thực hiện lại xác định kết quả hoạt động theo hướng dẫn tại đây.
- Nguyên nhân 3: Do có nhiều chứng từ xác định kết quả hoạt động, có thể trong dữ liệu đã có chứng từ kết chuyển nhưng không ghi sổ, tuy nhiên sau khi lập chứng từ xác định kết quả hoạt động mới thì lại ghi sổ lại cả chứng từ kết chuyển cũ.
Giải pháp: Xoá cả 2 chứng từ xác định kết quả hoạt động đi làm lại (Cách xóa tương tự như Nguyên nhân 2).
